В Европе и США о лизинге знают практически все. А как обстоят дела в России? С каждым годом популярность лизинга авто увеличивается. При этом, чаще всего пользуются этой услугой юрлица, индивидуальные предприниматели мелкого или среднего сегмента. FAVORIT MOTORS разобрался во всех нюансах.
Что такое автолизинг и как он устроен
Лизинг авто — это простыми словами аренда автомобиля с дальнейшей возможностью его выкупа. Такой финансовый инструмент позволяет даже без первоначального взноса (при соблюдении некоторых условий) пользоваться транспортом в целях организации.
В чём суть лизинга и чем он отличается от аренды и кредита
Лизинг авто для ИП, физического и юрлица и кредитование — существенно отличаются несмотря на определенные схожести финансовых инструментов. Во время кредитования покупатель берет как бы в долг у банка денежную сумму на покупку авто с дальнейшим оформлением в право пользования.
Далее владелец авто должен вернуть денежные средства с учетом добавления регулярного платежа в виде процентов за услугу. Лизинг авто простыми словами — это продолжительная по сроку аренда, при которой клиент уплачивает ежемесячно платежи в виде:
- Оплата ТС.
- Аренда и процент.
При этом, по окончании договора лизингополучатель становится полноценным собственником автомобиля. Одно из ключевых преимуществ лизинга авто для ИП по сравнению с автокредитованием — это оптимизация налогообложения.
Как работает лизинг автомобиля — пошагово
Такой вид финансовой аренды устроен следующим образом:
- Оператор лизинга покупает у дилера необходимый для клиента авто. При этом, это может быть как полностью новый, так и бывший в употреблении транспорт.
- Лизинговая компания передает авто в эксплуатацию лицу на основании договора (в нем прописан срок, регулярность платежей и другие условия).
- Клиент (лизингополучатель) уплачивает регулярные взносы и в дальнейшем получает возможность выкупа машины по остаточной стоимости (в случае выбора финансовой схемы), возврата авто с заключением сделки.
Кто участвует в сделке: лизингодатель, лизингополучатель, поставщик
- Лизинг авто — это финансовая процедура, которая подразумевает участие следующих представителей:
- Юридическое, физическое лицо, которое выкупает авто в лизинг и вносит регулярные платежи — лизингополучатель.
- Физическое или юридическое лицо, которое приобретает машину и отдает в лизинг, получая за это платежи — лизингодатель.
- Автомобильный салон, который продает машину лизингодателю — поставщик.
- Дополнительными участниками лизинга машины являются: страховая компания и финансовая организация (банк).
Условия и оформление автолизинга
Чтобы взять авто в лизинг, юридическому, физлицу, индивидуальному предпринимателю потребуется пройти ряд этапов для заключения сделки в соответствии с законодательством РФ.
Какие документы нужны для оформления
Чтобы взять автомобиль в лизинг, нужна юридическая и финансовая документация. В зависимости от того, кто пользуется услугой, варьируется список документов. Например, в случае лизинга авто для юридических лиц потребуется:
- ОГРН, ИНН.
- Устав компании.
- Учредительный договор.
- Доверенность на право подписывать договорную документацию.
- Документация о назначении гендиректора фирмы.
- Решение о заключении сделки лизинга.
В случае, если автомобиль в лизинг приобретается физическим лицом, потребуются следующие документы:
- ИНН, СНИЛС.
- Ксерокопия паспорта.
- Данные о доходах в формате справок (2-НДФЛ, 3-НДФЛ).
- Ксерокопия справки о постановке на учет (если физическое лицо относится к категории самозанятого).
- Водительское удостоверение.
Требования к заёмщику
Перед тем, как предоставить авто в лизинг, компания тщательно проверяет юридическое лицо по таким критериям, как:
- Финансовая стабильность (размер имеющихся кредитов, платежей по аренде, кредитная история).
- Деловая репутация (соблюдение требований законодательства, клиентура, продолжительность и успех компании, юридическая чистота).
Виды лизинга: финансовый, оперативный, возвратный
В России используются три главных формы лизинга авто:
- Финансовый. Наиболее распространенный вариант среди компаний. В сделке принимают участие три стороны — лизинговая организация, получатель и поставщик автомобиля в лизинг. Как правило, договор составляется на срок от 3 до 5 лет (продолжительность полной амортизации автомобиля).
- Операционный или оперативный. В отличие от финансовой формы эта подразумевает возврат машины в лизинговую компанию по завершении договора лизинга авто. На территории России операционный лизинг практически не практикуется. Это связано с противоречием законодательной базы и самой сутью операционного лизинга.
- Возвратный. В чем особенности такого варианта? Здесь один и тот же лизингополучатель и поставщик автомобиля. Выходит, что во время заключения этой формы договора компания — владелец автомобиля реализует его лизинговой фирме и берет его же в лизинг. Это необычный формат, который позволяет получить в свободное пользование финансы.
Сроки, аванс, график платежей
Один из главных пунктов в договоре лизинга авто физического лица, ИП — это сумма аванса в случае заключения сделки с первоначальным взносом. К примеру, чем выше аванс, тем меньше размер регулярной выплаты.
Авансовый платеж может варьирует в пределе от 0 до 49% и зависит от индивидуальных требований организации-лизингодателя и финансов клиента.
При этом, минимальный срок лизинга авто составляет 1 год согласно законодательству РФ, а максимальный — не ограничен и устанавливается в индивидуальном порядке организацией.
График лизинговых платежей заранее прописывается в договоре. Устанавливается точная дата, сумма. График лизинга позволяет объективно отслеживать размер ежемесячных взносов. В нем отображается следующая информация:
- Сумма платежа.
- Дата внесения.
- Остаток суммы, которую требуется выплатить по договору.
Одним из популярных видов взносов по лизингу авто является внесения равных платежей. Такой способ отличается максимальным удобством, так как сумма взноса по лизингу авто равномерно распределяется равными долями. В любом случае в зависимости от финансовой составляющей клиента, индивидуальных особенностей организации, предоставляющей услугу лизинга, зависит график платежей.
Можно ли взять авто в лизинг без первоначального взноса
Приобрести авто в лизинг юридическому лицу или индивидуальному предпринимателю с нулевым взносом возможно, если соблюдены два момента:- ведение бизнеса продолжительностью не менее 1 года;
- идеальная кредитная история и платежная репутация.
Лизинг для физических лиц, ИП и юридических лиц
Заинтересоваться автомобилем в лизинг могут как физлица, так и юридические и ИП.
Особенности автолизинга для физических лиц
На территории России такой формат практикуется не так активно в сравнении с Европой и США. Это обусловлено тем, что физические лица не получают привлекательные условия по снижению налоговой нагрузки.
Лизинг авто для физического лица во многом схож с оформлением кредита. Клиенту потребуется собрать документы для того, чтобы подтвердить состоятельность. При этом, одобрение заявки на лизинг будет предоставлять не финансовая компания (например, банк), а лизинговая организация. В некоторых компаниях представляются выгодные условия лизинга авто для физических лиц, например, отсутствие первоначального взноса и минимальная документация для оформления заявки.
Лизинг авто для индивидуальных предпринимателей (ИП)
Доставка продуктов, непродовольственных товаров, коммерческие перевозки и другие сферы деятельности индивидуальных предпринимателей не может обойтись без использования транспорта. В таком случае особенно актуальна услуга лизинга авто для ИП. Такая услуга отличается следующими достоинствами для индивидуальных предпринимателей:
- Минимальный срок на получение в пользование автомобиля с небольшими затратами (авансовый платеж составляет от 10%).
- Продолжительный период финансовой аренды по сравнению с автокредитованием — до 5 лет.
- Лояльность к клиентам. Нет необходимости в составлении и предоставлении бизнес-плана.
- Вынесение быстрого вердикта о заключении сделки лизинга с ИП. Как правило, срок варьируется в пределах 1-5 суток.
Более того, если индивидуальный предприниматель захочет взять авто в лизинг, ему не потребуется искать поручителей (при условии, что финансовая аренда с 0 взносом).
Как юрлицам оформить лизинг — пошагово
Главные этапы лизинга машины - это:
- Поиск и выбор транспорта и организации.
- Оценка, обсуждение условий (объем аванса, сумма и график выплат, срок окончания сделки).
- Составление договорной документации.
- Внесение авансового платежа и поставка транспорта.
- Эксплуатация автомобиля и приобретение в собственность.
Налоговые преимущества и ускоренная амортизация для бизнеса
Лизинг авто — это в любом случае аренда, поэтому требует выплаты налогов, например, НДС. Лизингополучатель может вернуть 20% суммы сделки либо от государства, либо взаимозачетом. Однако получить их просто так не получится, необходимо соблюдение следующих требований:
- Использование транспорта, взятого в лизинг, на нужды организации.
- Правильное оформление сделки.
- Прозрачность лизинговых платежей и бухгалтерский учет.
- При этом важно, чтобы лизингополучатель пользовался не упрощенной системой налогообложения (УСН).
Что можно взять в лизинг и как выбрать автомобиль
Лица могут использовать разные объекты лизинга в собственных целях. Например, это могут быть:
- Новые, поддержанные автомобили.
- Грузовой или легковой транспорт.
- Более того, в лизинг можно взять даже корабли, самолеты, вагоны, оборудование для заводов и многое другое.
Новые и подержанные автомобили в лизинг — в чём разница
Воспользоваться услугой финансовой аренды можно для разных объектов. Это касается не только нового транспорта, но и поддержанного. При этом, к достоинствам лизинга авто без пробега для физических лиц относят:
- Высокотехнологичность.
- Качество.
- Наличие гарантийных обязательств.
- Автомобиль из салона вряд-ли потребует скорого ремонта в сравнении с поддержанным.
Одно из главных достоинств лизинга поддержанного автомобиля - низкая цена (чем старше автомобиль, тем ниже его ликвидность). При этом, нужно учитывать тот факт, что авто с пробегом будет чаще требовать техническое обслуживание. Более того, возрастает стоимость страхования.
Можно ли взять в лизинг грузовой или спецтранспорт
Ограничений в выборе транспорта в финансовую аренду нет. В лизинг можно взять как новый грузовик, так и поддержанный любого формата — малотоннажные, средне-, крупнотоннажные, автопоезд, бортовой грузовик.
Также можно взять в лизинг и спецтранспорт — экскаваторы, автомобильные краны, буровые установки, передвижные лаборатории и другие.
Советы по выбору лизинговой фирмы
На что обратить внимание при поиске компании, предоставляющей машины в лизинг? В первую очередь обратите внимание на надежность организации. Чем больше времени компания находится на рынке, чем популярнее и известнее, чем больше положительных отзывов о ней, тем надежнее выбор.
Особенности автолизинга
Без транспорта в бизнесе не обойтись. И лизинг авто помогает в этом деле. Его основное преимущество — это равномерное распределение финансовых затрат на приобретение автомобиля на продолжительный срок. То есть, лизингополучатель сможет пользоваться абсолютно новым автомобилем, решая важные бизнес-задачи после заключения договора, не выплачивая полную сумму. Однако существует и ряд незначительных недостатков.
Плюсы
- К основным преимуществам авто в лизинг относят:
- Простота оформления. В отличие от кредитования компании, предлагающие лизинг автомобиля куда более лояльны к клиентам.
- Минимум документов и затрат по времени в сравнении с автокредитованием.
- Выгоднее стоимость на авто ввиду частых закупок и финансовой выгоды от поставщиков.
- Большие налоговые льготы для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей (возможность оформления возврата НДС).
- Возможность приобретения нескольких авто по одному договору.
- Более того, перед составлением договора лизингополучатель может выбрать удобный график платежей.
Минусы
- Один из главных недостатков лизинга авто для ИП заключается в том, что транспорт находится в собственности у лизинговой организации. Поэтому, если, к примеру, необходимо регулярно выезжать за пределы страны на лизинговом автомобиле, это нужно согласовывать с лизинговой организацией.
- Еще один недостаток — обязательное комплексное страхование транспорта для покрывания оставшихся платежей по договору в случае полного уничтожения авто или его безвозвратной утери.
Часто задаваемые вопросы
Кто платит транспортный налог и ОСАГО в лизинге
Согласно данным ФНС, лизингополучатель оплачивает транспортный налог только в том случае, если авто зарегистрировано на его имя. Выходит, что платит налог тот, на кого зарегистрировано транспортное средство.Можно ли расторгнуть договор досрочно
Досрочное расторжение договора в одностороннем порядке возможно только в том случае, если одна из сторон не соблюдает условия договора.Что делать при продаже или выкупе машины после лизинга
Лизингополучатель в виде юридического лица или индивидуального предпринимателя может реализовать транспорт физическому лицу, составив договор купли-продажи. После выкупа авто из лизинга необходимо поставить транспортное средство на учет, предоставив документы на ТС от лизингодателя.Можно ли взять авто в лизинг частному лицу на подержанную машину
Да, купить машину в лизинг физическому лицу можно после наступления совершеннолетия и наличия постоянной регистрации или временной прописки.
Ищете надёжный автомобиль для себя, семьи или работы? В FAVORIT MOTORS — большой выбор проверенных машин под любые цели и с понятной историей.
